أهمية التحليل المالي في تحديد سياسات الإدارة
ذكرنا في المقال السابقة إن التحليل المالي يعد أداة مهمة لتحديد سياسات الإدارة، حيث يقدم للإدارة النظرة الشاملة لأداء الشركة وقدرتها على تحقيق الأرباح وتحمل المخاطر، وبالتالي يساعد في اتخاذ القرارات الاستراتيجية والتكتيكية.
يمكنك الاطلاع على المقال من هنا
وفيما يلي بعض الأهميات الرئيسية للتحليل المالي في تحديد سياسات الإدارة الأخرى
أهمية التحليل المالي في اتخاذ القرارات:
يساعد التحليل المالي الإدارة على اتخاذ القرارات المالية المهمة مثل تحديد ما إذا كان يجب على الشركة الاستثمار في مشروع جديد. أو زيادة رأس المال. أو توزيع الأرباح على المساهمين. ويمكن أن يتضمن التحليل المالي عوامل مثل التكاليف والإيرادات والأرباح والخسائر وتدفق النقد، والتي يمكن أن تساعد في اتخاذ القرارات المالية الصائبة.
يمكن للتحليل المالي أن يوفر للإدارة البيانات اللازمة لاتخاذ القرارات المالية الصائبة. فعندما تتحلى الشركة بفهم دقيق للحالة المالية الحالية والمستقبلية للشركة، يمكنها اتخاذ القرارات المالية الصائبة واتباع الاستراتيجيات الملاءمة لتحقيق أهدافها المالية والتجارية.
على سبيل المثال، إذا كان التحليل المالي يشير إلى أن الشركة تواجه صعوبات في تحقيق الأرباح المستهدفة. يمكن للإدارة اتخاذ الإجراءات المناسبة مثل خفض التكاليف أو زيادة الإيرادات أو اتخاذ إجراءات أخرى لتحسين الأداء المالي للشركة.
بالإضافة إلى ذلك، يمكن للتحليل المالي مساعدة الإدارة في اتخاذ قرارات المستثمرين والمساهمين. مثل تحديد ما إذا كان يجب توزيع الأرباح أو إعادة الاستثمار في الشركة أو زيادة رأس المال. وعندما يتم تحليل الخيارات المختلفة وتقييمها بموجب البيانات المالية الدقيقة، يمكن للإدارة اتخاذ القرارات الأفضل لصالح الشركة والمساهمين.
بما أن التحليل المالي يتيح للإدارة فهم الأمور المالية بشكل أفضل. فإنه يمكن أن يساعد الإدارة على اتخاذ القرارات المالية الصائبة والتي تناسب أهداف الشركة ومصالحها. ويعد اتخاذ القرارات المالية السليمة والتي تتناسب مع الأهداف والرؤية الاستراتيجية للشركة هو الأمر الذي يحدد مدى نجاحها واستمراريتها في السوق.
ومن خلال تحليل العوامل المالية المختلفة مثل التكاليف والإيرادات والأرباح والخسائر وتدفق النقد. يمكن للإدارة تقييم الأداء المالي الحالي للشركة وتحديد القرارات اللازمة لتحسين الأداء المالي في المستقبل. وعند اتخاذ القرارات المالية المهمة مثل تحديد ما إذا كان يجب على الشركة الاستثمار في مشروع جديد. أو زيادة رأس المال. أو توزيع الأرباح على المساهمين، يجب على الإدارة أن تكون قادرة على تحليل النتائج المالية المختلفة والتوقعات المستقبلية بشكل صحيح. وبالتالي، فإن الاعتماد على التحليل المالي في اتخاذ القرارات المالية يمكن أن يقلل من المخاطر المالية ويزيد من الفرص الاستثمارية للشركة.
أهمية التحليل المالي في جذب المستثمرين:
يساعد التحليل المالي في جذب المستثمرين، حيث يعطي صورة واضحة لأداء الشركة وقدرتها على تحقيق الأرباح وتحمل المخاطر. ويمكن للإدارة استخدام هذه المعلومات لجذب المزيد من المستثمرين أو الحصول على تمويل إضافي.
يعد جذب المستثمرين من أهم أهداف الشركات، وقد يكون التحليل المالي هو الأداة الرئيسية لتحقيق هذا الهدف. حيث يساعد التحليل المالي في تقديم صورة واضحة لأداء الشركة من خلال تقييم أدائها المالي والاقتصادي في الماضي وتوقعاتها المستقبلية، وكذلك تحليل المخاطر التي يمكن أن تواجه الشركة وطرق إدارتها.
وعند جذب المستثمرين، يمكن للإدارة استخدام التحليل المالي للتوضيح لهم ما إذا كانت الشركة تحقق أرباحًا جيدة وتمتلك قدرة على تحمل المخاطر. وذلك من خلال تحليل عناصر مثل الدخل والتكاليف والأرباح والخسائر ونسبة الديون إلى الحقوق وغيرها من العوامل المالية. وبالتالي، يمكن للشركة جذب المستثمرين والحصول على التمويل اللازم لتوسيع الأعمال أو تحقيق المزيد من النجاحات في المستقبل.
تحليل المستثمرين يمكن أن يتم عن طريق تحليل الأرقام المالية وتفسيرها بشكل يعطي فكرة واضحة للمستثمرين حول كيفية إدارة الشركة وقدرتها على تحقيق الأرباح. ويمكن استخدام هذا التحليل لتوضيح الفوائد التي يمكن للمستثمرين الحصول عليها، مثل تحسين العائد على الاستثمار أو الحصول على أسهم أو توزيعات أرباح أكبر.
ومن الممكن أيضًا استخدام التحليل المالي لتحليل المنافسين وتقييم الصناعة بشكل عام، وهذا يمكن أن يساعد في تحديد ما إذا كانت الشركة تنافس بشكل جيد في السوق أم لا. ومن ثم تحديد الإجراءات اللازمة لتحسين الأداء.
علاوة على ذلك، يمكن استخدام تحليل المستثمرين لتحسين العلاقات مع المستثمرين الحاليين وتعزيز الثقة بينهم وبين الشركة. ويمكن أن يساعد هذا في جذب المزيد من المستثمرين في المستقبل وتحسين وضع الشركة في السوق.
المراقبة المالية:
يمكن استخدام التحليل المالي كأداة لمراقبة المالية وتقييم الأداء. حيث يتم تحليل النتائج المالية الفعلية بشكل دوري ومقارنتها بالتوقعات والأهداف المالية للشركة. وبالتالي يمكن اتخاذ التدابير اللازمة للتحسين في حالة وجود أي اختلافات.
تعد المراقبة المالية واحدة من أهم فوائد التحليل المالي.حيث يمكن استخدامها كأداة لمراقبة الأداء المالي للشركة. يتم ذلك من خلال مقارنة النتائج المالية الفعلية بالتوقعات والأهداف المالية المحددة للشركة.
يتم استخدام مجموعة من المؤشرات المالية والمعايير لتقييم الأداء المالي للشركة. مثل نسبة الربحية ونسبة العائد على الاستثمار والتدفقات النقدية والديون وغيرها. وبعد تحليل هذه المؤشرات، يمكن للإدارة معرفة ما إذا كانت الشركة تحقق أهدافها المالية أم لا، ويمكن اتخاذ التدابير اللازمة لتحسين الأداء إذا لزم الأمر.
على سبيل المثال، إذا كانت الشركة تحقق أرباحاً أقل بكثير من التوقعات. فقد يكون هذا دليلاً على أن هناك مشاكل في إدارة العمليات أو استخدام الموارد أو غير ذلك من العوامل التي يجب التركيز عليها. ويمكن للشركة أن تتخذ إجراءات لتحسين هذه العوامل، مثل تحسين عمليات الإنتاج أو تحسين إدارة المخزون أو تطوير استراتيجية التسويق.
ويتم استخدام المراقبة المالية أيضاً لتحديد ما إذا كانت الشركة تقوم بتحقيق أرباح كافية لتغطية تكاليفها والاستثمار في نموها المستقبلي. ويمكن استخدام هذه المعلومات لاتخاذ القرارات المالية اللازمة مثل زيادة الأسعار أو تخفيض التكاليف أو التوسع في الأسواق الجديدة.
يمكن للتحليل المالي أيضًا أن يساعد في تحسين نظام المراقبة المالية بحيث يتم رصد المؤشرات المالية المهمة بشكل دوري. ويتم تحليلها للتعرف على النقاط الضعيفة في الأداء المالي للشركة. ويتم ذلك من خلال تطوير مؤشرات مالية مناسبة للشركة وتحليلها بشكل منتظم بما يتناسب مع حجم الشركة ونشاطها وأهدافها المالية.
وبشكل عام، فإن التحليل المالي يمكن أن يساعد الشركات على تحسين أدائها المالي واتخاذ القرارات المالية الصائبة وجذب المستثمرين والحصول على التمويل اللازم لتحقيق أهدافها المالية.
باختصار، يمكن القول إن التحليل المالي أداة أساسية لتحديد سياسات الإدارة. حيث يساعد في تحليل أداء الشركة وتوقع المستقبل المالي وتحديد مستوى المخاطرة واتخاذ القرارات المالية الصائبة .وجذب المستثمرين ومراقبة المالية وتقييم الأداء.
يمكن لشركتنا نيوديركشن المتخصصة في تقديم الاستشارات الإدارية مساعدة الشركات في التحليل المالي للعديد من الطرق.
يمكنك الاطلاع على جميع خدماتنا من خلال الرابط التالي